জাল ইনপুট ট্যাক্স ক্রেডিট (আইটিসি) এবং দেশ জুড়ে পরিচালিত সিন্ডিকেটগুলিকে ব্যাহত করার মাস্টারমাইন্ডদের সনাক্ত ও গ্রেপ্তার করার জন্য বিশেষ জোর দিয়েছে ডিরেক্টরেট জেনারেল অফ জিএসটি ইন্টেলিজেন্স (ডিজিজিআই)। ডিজিজিআই উন্নত প্রযুক্তির সাহায্যে কর ফাঁকিকারীদের বিরুদ্ধে ব্যবস্থা করেছে। এই অবৈধ ট্যাক্স সিন্ডিকেটগুলি প্রায়শই নির্দোষ ব্যক্তিদের ব্যবহার করে এবং তাদের আপনার গ্রাহকদের জানুন (কেওয়াইসি) নথিগুলি বের করার জন্য চাকরি / কমিশন / ব্যাঙ্ক ঋণ ইত্যাদি দিয়ে প্রলুব্ধ করে যা তখন তাদের জ্ঞান এবং সম্মতি ছাড়াই জাল / শেল ফার্ম / কোম্পানি তৈরির জন্য ব্যবহার করা হচ্ছিল।
চলতি আর্থিক বছরে ২০২৩ – ২০২৪ (ডিসেম্বর ২০২৪পর্যন্ত), ১৭০০টি জাল আইটিসি কেস, আনুমানিক অর্থমূল্য ১৮০০০ কোটি ধরা হয়েছে এবং ৯৮ জন প্রতারক/মাস্টারমাইন্ডকে ডিরেক্টরেট জেনারেল অফ জিএসটি ইন্টেলিজেন্স (ডিজিজিআই) দ্বারা গ্রেফতার করা হয়েছে।